Финансовый план предприятия: что это такое и как его составить

Другие примеры финансового раздела бизнес-плана

Бизнес: Автобизнес

Автозаправка
Автомойка
Автосервис
Магазин Автозапчастей
Такси
Шиномонтажная мастерская

Бизнес: Безопасность

Охранное предприятие

Бизнес: Бытовые услуги

Ателье по пошиву одежды
Клининговая компания
Прачечная
Химчистки

Бизнес: Гостиничный бизнес

Хостел

Бизнес: Деньги и Финансы

Ломбард

Бизнес: Животные

Ветеринарная аптека
Ветеринарная клиника
Зоомагазин

Бизнес: Здоровье

Массажный салон
Медицинский кабинет
Стоматологический кабинет

Бизнес: Красота

Барбершоп
Парикмахерская
Тату-салон
Тренажерный зал
Фитнес-клуб
Фотостудия

Бизнес: Образование

Детский развивающий центр
Репетиторский центр
Частный детский сад

Бизнес: Общепит

Блинная
Кальянная
Столовая

Бизнес: Одежда и обувь

Магазин детской одежды
Магазин обуви

Бизнес: Продукты питания

Кондитерская
Магазин разливного пива
Мини-пекарня
Продуктовый магазин
Продуктовый магазин формата «У дома»

Бизнес: Развлечения

Баня
Детская игровая комната
Магазин детских игрушек
Сауна

Бизнес: Растения

Магазин (салон) цветов

Бизнес: Туризм

Туристическое агентство

Бизнес: Фармацевтика

Аптека

Бизнес: Хозтовары

Магазин бытовой химии

Основные риски инвестора

А теперь большой раздел про риски инвестирования. Надеюсь реальный взгляд на эту нишу не отобьет у вас желания построить лучшее будущее.

Рыночные риски

Рыночному риску подвержены практически все инвестиционные активы:

Акции компании могут резко упасть в цене.
Облигации не выкупят в момент погашения из-за того, что эмитент объявил технический дефолт.
Банк, где открыт депозит, становится банкротом.
Масштабный финансовый кризис может привести к обвалу мировых фондовых рынков и потянуть вниз основные индексы.
Перспективный бизнес приносит сплошные убытки и т.д.

Рыночный риск включает в себя и другие типы рисков. Например, страновой и политический. Согласитесь, право собственности (и не только) гораздо лучше защищено в Европе и США, чем в России.

Как страновой риск влияет на стоимость активов?

Свежий пример. В 2014 году резко упала цена на нефть. В России это привело к двукратной девальвации рубля. Параллельно подешевели валюты и многих других стран. А теперь самое интересное: российская экономика «просела» гораздо сильнее, чем экономика более стабильных стран-экспортеров «черного золота»!

Исходя из нашей готовности к рыночным рискам, мы делим наш портфель на три части: консервативные активы, умеренные и агрессивные.

Консервативные активы

Консервативные активы гарантируют сохранность капитала.

Рейтинг таких активов должен быть не ниже А. Текущий суверенный рейтинг России от разных агентств — «ВВ+», «Ва1» и «ВВВ-» Это значит, что «по хорошему» ни один из инструментов «российского происхождения» не может считаться консервативным! Даже облигации федерального займа или вклады в Сбербанке.

Консервативные активы – это банки, компании и фонды в странах с рейтингом не ниже А. В 2017 году к таким странам относят, например, Австралию, Канаду, Китай, Францию, Германию, Швецию, Норвегию, Швейцарию, США и Великобританию.

Примеры консервативных инструментов: облигации эмитентов с рейтингом А и выше. Сюда же относят инвестиционные фонды, которые вкладывают в консервативные инструменты в странах с рейтингом не ниже А.

Повторюсь: с точки зрения кредитного рейтинга на уровне страны, ни один российский актив нельзя считать консервативным!

Умеренные активы

Умеренные активы могут давать хороший доход в долгосрочной перспективе, но временами их цена может резко падать.

Примеры умеренных активов: акции «голубых фишек», ПИФы и взаимные фонды на основе главных страновых индексов (SP500, FTSE, NIKKEI).

Агрессивные активы

Агрессивные активы могут «прыгать» вверх-вниз часто и с большой амплитудой. Они способны принести 100% прибыли всего за год, а через два -«рухнуть» на 50%.

Примеры агрессивных активов: доверительное управление в торговле на бирже или валютном рынке, фьючерсы и опционы, акции средних или малых компаний и фонды на их основе.

Как рассчитать пропорцию инструментов в ЛФП?

В первую очередь, это зависит от сроков и целей инвестирования. А также от Вашей психологической готовности к риску.

Некоторые рассчитывают пропорцию по формуле: «Возраст инвестора = доля консервативных активов в портфеле», но мне она кажется совершенно неадекватной. К примеру, если вы 30-летний менеджер среднего звена и решили откладывать на пенсию, которая будет лет через 30. Зачем вам аж 30% облигаций?

Валютные риски

В полной мере валютный риск проявляется в периоды резкого колебания нацвалюты. В конце 2014 года почти все активы в рублях обесценились больше чем в два раза.

Защититься от валютного риска (как и от рыночного) можно лишь грамотной диверсификацией.

Виды финансовых планов

Финансовый план это документ, обязательный для исполнения, который подлежит утверждению уполномоченным органом или должностным лицом.

Финансовый план — это документированная система взаимоувязанных показателей, отражающих предполагаемый объем поступлений и использования финансовых ресурсов на планируемый период экономическим субъектом.

В зависимости от широты охватываемых планами экономических отношений выделяют следующие виды планов:

1) первичные финансовые планы — они разрабатываются на конкретном предприятии; балансы доходов и расходов коммерческих предприятий, сметы расходов бюджетных учреждений;

2) сводные финансовые планы, в которых объединены показатели первичных финансовых планов.

Сводные финансовые планы делятся на три группы:

а) общегосударственные сводные финансовые планы (федеральный бюджет);

б) отраслевые сводные планы (финансовые планы министерств, ведомств, сводные финансовые планы общественных организаций);

в) территориальные — разрабатываются на регионально или местном уровне (республиканские и местные бюджеты).

В зависимости от периода, на который составляются финансовые планы, различают:

Перспективные (5-10-15 лет),
Годовые планы,
Краткосрочные финансовые планы (сроком до года).

Перспективное финансовое планирование осуществляется в целях обеспечения координации экономического и социального развития и финансовой политики, а также комплексного прогнозирования финансовых последствий разрабатываемых реформ, программ, законов, отслеживания долгосрочных негативных тенденций и своевременного принятия соответствующих мер.

Перспективные финансовые планы разрабатываются на три года, из которых первый год — это год, на который составляется бюджет; следующие два года — плановый период, на протяжении которого прослеживаются реальные результаты заявленной экономической политики.

Перспективный финансовый план ежегодно корректируется с учетом показателей уточненного среднесрочного прогноза социально-экономического развития Российской Федерации, ее субъектов, муниципальных образований; при этом плановый период сдвигается на один год вперед.

В зависимости от цели и масштабов планирования выделяют различные типы финансовых планов:

стратегические и текущие,
долгосрочные и краткосрочные.

Стратегический финансовый план разрабатывается исходя из целей ведения бизнеса, с учетом макроэкономических процессов в экономике, финансовой политике государства, в том числе налоговой, таможенной политики; состояния и развития финансовых рынков, инвестиционных, инфляционных процессов и т.п. Как правило, стратегические планы составляют коммерческую тайну предприятия. Стратегический план должен давать ответы, по крайней мере, на следующие вопросы:

Каков размер требуемого предприятию капитала, из каких источников и в какие сроки планируется его привлечь?
Каким образом будет использоваться этот капитал?
Может ли предприятие развиваться, опираясь на собственные силы, и если нет, то каковы возможные источники привлечения финансовых ресурсов?
На какие уровни поступления денежных средств, рентабельности производства и доходности инвестиций может выйти предприятие и в какие сроки?

Если главной целью долгосрочного планирования является определение допустимых с позиции финансовой устойчивости темпов расширения фирмы, то целью краткосрочного является обеспечение постоянной платежеспособности предприятия

Текущие финансовые планы разрабатываются с учетом прогнозных тенденций и в конечном итоге принимают форму баланса доходов и расходов предприятий, в котором отражаются все стороны его предполагаемой финансовохозяйственной деятельности, определяются направления обеспечения наивысшей рентабельности, сферы наиболее эффективного вложения ресурсов, источники финансирования инвестиций и другие.

Главными функциями текущего планирования являются:

1) определение объема финансовых ресурсов и их источников для осуществления:

а) производственной деятельности;

б) инвестиционной деятельности;

в) маркетинговой деятельности;

г) научно-проектной и изыскательской деятельности;

д) социальных проектов;

2) планирование денежных потоков;

3) планирование (прогнозирование) прибыли от деятельности предприятия в целом;

4) планирование доходности инвестиций.

На что обратить внимание при составлении финансового плана?

Итак, мы изучили, что такое финансовый план предприятия и в соответствии с какими алгоритмами он может разрабатываться

Рассмотрим теперь ключевые нюансы, на которые полезно обратить внимание при составлении компонентов данного источника

Первое, что следует отметить: финансовый план — это один из многих документов, составляемых в целях оптимизации модели развития организации. Он может дополнять другие источники. Чаще всего он является составным компонентом, и при этом очень важным, более масштабного документа — бизнес-плана. Основная его функция в этом случае — формирование у основателей организации, инвесторов или кредиторов представления о том, каковы перспективы коммерческих активностей конкретного предприятия. План финансовой деятельности, как мы отметили выше, будет включать данные о выручке, издержках, а также отражающие их статистические данные. Все эти сведения нужны основателям бизнесов и их партнерам.

Главное — отразить в документе то, какими будут основные факторы, влияющие на получение и распределение капитала, то, как их своевременно распознать и адаптировать бизнес-модель предприятия к возможным изменениям. План финансово-хозяйственной деятельности фирмы позволяет определить так называемую «точку безубыточности» фирмы — момент, с которого выручка стабильно превышает расходы (в другой интерпретации — когда осуществляется возврат установленной части инвестиций).

Прогнозирование доходов и расходов обычно формируется на несколько лет — чаще всего на 3 года. Как мы отметили выше, в первый год можно распределять соответствующие показатели помесячно. В структуре доходов и расходов могут быть дополнительно выделены те, что характеризуются высокой стабильностью или, наоборот, волатильностью. Например, что касается издержек, относящихся к первому типу, это может быть арендная плата в соответствии с контрактом. Волатильные расходы могут быть связаны с импортом товаров из-за рубежа. Их стоимость может меняться в силу изменений курса рубля на валютном рынке.

Составляя финансовый план, следует уделять более пристальное внимание, как считают некоторые исследователи, не производственному аспекту, а сбытовому. Компания может разработать совершенно уникальный, технологичный товар, однако бизнес-модель фирмы окажется неэффективной в силу недостаточно емкого рынка сбыта соответствующего продукта по тем ценам, которые заложены в бизнес-план как гарантирующие рентабельность предприятия

Решение соответствующей задачи может предполагать не только проведениефинансового анализа, но также и задействование, как вариант, социологических методов — опросов, общения с потенциальными потребителями в интернете с целью выявления их покупательских настроений, потенциала спроса.

Не стоит, в принципе, пренебрегать в при составлении алгоритма получения и распределения капитала расходами на продвижение, которые непосредственно не связаны с производственными. Вполне может оказаться так, что для занятия необходимой ниши на рынке предприятию нужно будет сильно вложиться в рекламу — чтобы о бренде узнало больше целевых потребителей.

При составлении финансовых планов необходимо действовать в условиях доступа к актуальным источникам законодательства. Нужно быть в курсе свежих новостей юридической сферы. Законодатель может довольно значительно изменить, условно говоря, налоговую ставку. Задача руководства предприятия — вовремя узнать об этом и внести необходимые корректировки в финансовый план.

Также не стоит планировать экономию на зарплате персонала. Изначально в бюджет фирмы рекомендуется по возможности закладывать, во-первых, размер штата, больший, чем может потребоваться, исходя из критериев рентабельности, чтобы при необходимости увеличить общую производительность предприятия в короткие сроки, во-вторых — в достаточной мере высокую величину трудовых компенсаций. Организация должна быть привлекательной для лучших специалистов того сегмента рынка, в котором она ведет деятельность.

2. Анализируем доходы и расходы

Теперь настало время посчитать все ваши доходы и расходы. Для этого сначала заполните «Доходы и расходы за месяц»

Затем заполните таблицу «Доходы и расходы за год»

Таблица 3. Доходы и расходы за год

И, наконец, заполните «Итоговый отчет о доходах и расходах», куда внесите итоговые значения из предыдущих двух таблиц.

Как правильно заполнять эти таблицы

Рекомендую заполнять эти отчеты в двух валютах. В валюте, в которой вы получаете доход и в более твердой валюте, в которой вы считали ваши цели и будете делать дальнейшие расчеты.

Обязательно укажите отдельно доходы каждого члена семьи. А если кто-нибудь работает на двух работах, или параллельно с работой имеет другие источники дохода, укажите это тоже отдельно. Если доходы или расходы меняются от месяца к месяцу, укажите среднемесячные или составьте таблицу с «разбивкой» по месяцам и заполните каждый месяц отдельно.

Например, человек, который 2 месяца находится дома в России и имеет один список расходов и никаких доходов. А затем на 4 месяца уезжает работать в другую страну, где имеет совершенно другой список расходов и уже имеет ежемесячные доходы.

В качестве годовых доходов могут быть указаны отпускные, ежегодные бонусы, прибыль от бизнеса, проценты по депозитам или другим инвестициям, которую вы снимаете в течение года и тратите (если проценты не снимаете, а оставляете расти дальше, то доходом это не считается). Или другие любые доходы, которые вы получаете не регулярно. В последнем случае укажите итоговую сумму дохода за весь год. Этого будет достаточно.

В ежегодные расходы внесите все платежи, которые вы совершаете каждый месяц: питание, квартплата, детский сад, одежда, кредиты, мобильная связь, фитнес-зал, отдых и т.д.

В качестве ежегодных расходов у вас могут быть ежегодные налоги за автомобиль, страховки (авто, квартира, жизнь и здоровье), ежегодный отпуск и др.

В колонке «Комментарий» можете указать любые произвольные комментарии. Например, это могут быть указания для вас о необходимости сократить какую-то статью расходов. Или проанализировать ее в следующем месяце более подробно.

Две первые таблицы носят вспомогательный характер, чтобы вы смогли подробно заполнить и проанализировать всю информацию откуда к вам приходят деньги и куда они уходят. Главное, в результате заполнить последнюю таблицу.

Какие специалисты занимаются финансовым планированием и что они должны уметь

мы говорили, что финансовое планирование бывает:

краткосрочное — на несколько недель;
среднесрочное — на год;
стратегическое — на 3–5 лет.

Краткосрочным финансовым планированием обычно занимаются бухгалтеры. Такой финансовый план — это календарь платежей. В нём сведены счета на оплату поставщикам, зарплаты сотрудников, налоги и другие текущие расходы и доходы компании. Его готовят либо на неделю, либо на месяц вперёд.

Финансовым планированием на более долгий срок должны заниматься финансисты. В этом случае требуется не только работа с данными и таблицами, но и умение всё это анализировать.

Поэтому хорошим финансистам важно быть подготовленными в двух обширных областях:

В технической. Они должны уметь собирать информацию, подготавливать таблицы. Сводить данные отделов, делать расчёты, выявлять зависимости. Для этого нужно хорошо разбираться в Excel.
В аналитической. Финансисты должны понимать, как работает бизнес, и хорошо ориентироваться в бизнес-процессах компании. Самостоятельно видеть, насколько реалистичны данные, которые подают отделы. Уметь доходить до мельчайших деталей и требовать обоснования каждой цифры плана.

Например, отдел может спланировать, что поставщики дадут отсрочку на три месяца. А финансист знает, что на этом рынке работают только по предоплате, поэтому план нереалистичен. Как правило, такие знания приходят только с опытом.

Первый этап — сформулируйте финансовые цели

Чем наши заветные мечты отличаются от целей? Конечно, конкретикой. Необходимо определить задачи, просчитать их стоимость, точный срок оплаты. Вы хотите отправить ребенка учиться в частную школу? Выберите школу. Узнайте стоимость обучения, прибавьте к ней возможные дополнительные расходы — кружки, питание, группу продлённого дня и прочее. Выясните систему оплату. Так вы поймете, когда и какая сумма вам потребуется.

Ту же тактику используйте и при планировании покупки нового автомобиля. Выберите марку, модель, комплектацию, цвет, получите расчёт полной стоимости машины в автосалоне, не забудьте про все нужные вам страховки. Определите дату, когда хотите купить автомобиль.

Часто бывает, что хочется всего и сразу: сделать ремонт, купить машину, съездить в кругосветное путешествие, построить новый загородный дом. Расставьте приоритеты: что и в какой последовательности лучше осуществить, а от чего можно и вовсе отказаться.

Как избежать ошибок при составлении финансового плана?

Самостоятельное составление финансового плана — кропотливая работа. Не удивительно, что многие, принимаясь за это впервые, совершают ряд одинаковых ошибок. Познакомимся с ними, чтобы избежать их в своем финансовом плане.

Переоценка возможностей

Здесь речь о примере с покупкой бентли, который мы рассматривали выше. Мечтать и мыслить позитивно совсем не плохо, но нужно быть реалистами и смотреть на свою ситуацию без розовых очков. Чтобы достичь результата, трезво оцените свое благосостояние на сегодняшний момент. Если вы находитесь в яме, а поставили цель за год заработать несколько миллионов капитала, то скорее всего, ваши цели не оправдаются и вы разочаруетесь в финансовом плане.

Другое дело, если вы начнете предпринимать небольшие шаги и потихоньку из ямы выбираться, делая целью погашение тех или иных задолженностей. Тогда можно уже заглядываться на миллионы и на другие амбициозные цели, двигаясь к ним постепенно.

Длинные сроки достижения целей

Еще один камень преткновения — слишком большой временной промежуток в достижении цели. Например, вы решили купить дом и отвели на эту цель пять лет. За это время вы можете растерять свою мотивацию. Преобразуйте эту цель в ряд краткосрочных подцелей. Допустим, за полгода накопить такую-то сумму от общей стоимости.

Игнорирование непредвиденных расходов

В жизни случается очень много непредвиденных обстоятельств, которые могут застать нас врасплох. На такие случае нужно всегда иметь отдельную сумму средств. В народе такую сумму называют “на черный день”. Желательно откладывать на такие обстоятельства не менее 10-15% своих финансов. Тогда вам не придется брать кредиты или взаймы, если произойдет форс-мажор. В конце концов, эти деньги никуда не исчезнут, а будут копиться у вас. Если никаких неожиданностей не произойдет, вы можете просто добавить их к вашей большой цели. Таким образом, она будет достигнута быстрее.

Недисциплинированность

Основная трудность заключается не в составлении и разработке плана, а в следовании этому плану

Здесь важно помнить, ради чего вы это делаете, и работать над своей дисциплиной. Без этого ваш личный финансовый план будет пылиться на полочке, а достижение целей растянется на неопределенный срок

Оптимизация денежных потоков

Не упускайте этот момент. Наиболее быстрый и эффективный способ достижения целей заключается в сокращении расходов и приращении доходов. Как правило, проще начать с сокращения. Оцените, где вы тратите больше, чем положено и откажитесь от этого. Возможно, у вас есть вредная привычка, которая отнимает много денег. Например, курение или употребление большого количества кофе. Сократив их употребление или отказавшись совсем, вы сможете сэкономить 10-20% от своего дохода.

Отсутствие пошаговых действий

Финансовый план без составленного алгоритма пошаговых действий к достижению цели не будет работать. Вы должны понимать, что как только план сформирован, необходимо начинать неукоснительно ему следовать

Кроме разработке стратегии, уделите внимание и тактике

Инфляция

Люди редко просчитывают, что будет в далеком будущем. Ведь пять или десять лет кажутся нереально длинным промежутком времени. Тем не менее, экономическая ситуация стремительно меняется. Вспомните, какие цены были 15 лет назад. Один мой знакомый не мог позволить купить себе раритетную книгу за 50 тыс. рублей, потому что ему пришлось бы отказывать себе во всем в течение года, а теперь эти деньги не кажутся большой суммой.

Откладывая финансы на далекую перспективу, помните о том, что со временем эти деньги могут иметь другую ценность.

Четкое следование составленному плану

Жизнь вносит свои коррективы. Вы можете найти подработку на пути достижения целей, получить повышение или поменять работу на более высокооплачиваемую. Не нужно слепо следовать плану, вносите в него изменения по мере того, как будут меняться обстоятельства вокруг вас.

Учитывайте эти нюансы при формировании своего собственного плана. Помните о том, что экономическая ситуация в нашей стране значительно отличается от других стран, поэтому не стоит полностью опираться на опыт зарубежных экспертов и иностранную литературу в вопросах составления ЛФП.

Пример составления личного финансового плана

Менеджер среднего звена Евгений Маслов получает заработную плату 85 000 рублей и ежеквартальную премию 60 000 рублей. Ему 37 лет. У него есть квартира, купленная в ипотеку за 3 млн рублей. До конца выплат осталось 7, а не 10 лет, так как Евгений вносит сумму больше, чем положено по графику. Текущий долг по ипотеке — 885 000 рублей.

Также у Евгения есть сбережения в размере 600 000 рублей, которые он держит на накопительной карте под 5% годовых. Это финансовая подушка безопасности на случай внезапного увольнения или болезни. У него на иждивении супруга, которая не работает, и годовалый ребенок. Евгений решил разработать личный финансовый план.

Определение цели

У Евгения сейчас две финансовые цели:

Накопить на образование сына 3 млн рублей через 17 лет. Ежемесячно надо откладывать 3 млн : (17 * 12) = 14 706 рублей.
Купить через 4 года автомобиль за 1 млн рублей. Ежемесячный взнос 1 млн : (4 * 12) = 20 833 рубля.

Первая цель долгосрочная, вторая — среднесрочная, но Евгений решил их объединить в один финансовый план, так ему удобнее.

На реализацию обеих целей Евгению потребуется ежемесячно откладывать 35 539 рублей.

Ведение бюджета

Семья Евгения уже 3 года ведет семейный бюджет, поэтому все данные о доходах и расходах известны.

Доходы	Сумма	Расходы	Сумма
Заработная плата Евгения	85 000	Питание, коммунальные услуги и другие ежемесячные траты	35 000
Ежеквартальная премия в пересчете на месяц	20 000	Расходы на ипотеку с выплатой платежа с опережением графика	25 000
Доходы от размещения подушки безопасности в 600 тысяч рублей на накопительной карте с начислением остатка 5%	2 500	Расходы на развлечения, кино, платные подписки и другие необязательные цели	10 000
Итого	107 500	Итого	70 000

Свободный остаток – 37 500 рублей в месяц. Даже без каких-либо перемен в жизни семьи, Евгению удастся достичь поставленных целей.

Инвестирование

Как финансово грамотный человек, Евгений решил учесть влияние инфляции и другие возможные риски:

премию могут не выплатить;
зарплату могут снизить;
банк может изменить процентную ставку на остаток средств на карте;
форс-мажоры – болезни, сокращение штата и другие глобальные катаклизмы.

Поэтому Евгений принимает решение выходить на фондовую биржу, чтобы сохранить и приумножить капитал, а также воспользоваться правилом сложного процента. Для инвестирования он открывает индивидуальный инвестиционный счет, чтобы получить право на вычет из своего подоходного налога, который удерживает работодатель. Так Евгений реализует право на инвестиционный вычет в размере 52 000 рублей в год. Эти деньги он также будет направлять на инвестирование.

У Евгения 4 варианта развития событий:

Четкое следование плану. Обе цели будут достигнуты раньше намеченного срока. Можно ставить новую цель или скорректировать текущую: купить более дорогой автомобиль или оплатить обучение сына за рубежом.
Улучшение финансовой ситуации. Возможно два пути – досрочное погашение ипотеки или увеличение инвестиционного портфеля, в любом случае достичь цели получится раньше намеченного срока.
Незначительное ухудшение финансового положения. Цель будет достигнута вовремя или позже намеченного срока.
Отказ от плана и расходование всего накопленного капитала. Цель не достигнута, план провален.

В трех случаях из четырех – результат Евгения положительный. Значит, вероятность исполнения задуманного – 75%.

Что такое личный финансовый план?

Вот еще одно определение.

Стандартов по составлению личного бизнес-плана нет, но, все же, стоит включить в него следующие разделы.

Доходы и расходы. В этой части плана рассматриваются состав и структура доходов и расходов семьи, желательно – постатейно.
Активы и пассивы. В этой части плана рассматривается имущество и накопления семьи (недвижимость, депозиты, фонды и т.д.), а также имеющиеся кредиты.
Защита от рисков. Предполагает анализ защищенности человека и его семьи от различных неблагоприятных событий будущего, которые могут стать препятствием для достижения финансовых целей: ущерб и утрата имущества, ущерб третьим лицам и их имуществу, потеря трудоспособности, болезни и т.д.
Финансовые цели. В этом разделе плана описываются все цели, которые семья желает достичь, их сроки и примерную стоимость. Например, это может быть покупка квартиры через 2 года, приобретение яхты через год, расширение собственного бизнеса и даже рождение ребенка.
Расчет плана. Этот раздел содержит перечень действий по годам, таблицу с расчетами на весь период, а также, при желании, график накоплений, на весь расчетный период.

Все в мире очень быстро меняется, вместе с тем изменяется и ситуация в семье. Вследствие чего и финансовый план семьи требует изменений. Пересматривать его необходимо хотя бы раз в год. Желательно личный план корректировать при каждом изменении ситуации. Так, например, во время кризиса, план может пересматриваться ежеквартально.

Составляя план, человек может определить, достижимы ли его цели и что необходимо сделать для их достижения.

Такой финансовый план не дает 100% гарантии достижения целей, так как, невозможно, предугадать все:

доходы в будущем;
уровень инфляции;
непредвиденные расходы и другие факторы.

Но имеющийся план позволит быстро отреагировать и скорректировать действия при изменении ситуации.

Типичные ошибки

Конечно, планы – вещь относительная, на их воплощение влияет много факторов. Кто, составляя финансовый план на 2019–2020 годы, мог предвидеть пандемию коронавируса? Кроме того, ошибки допускают и сами финансисты или владельцы бизнеса. Приведем типичные.

Планирование без бюджета. Запомните: сначала анализ бюджета, а затем планирование! Вы должны понимать:

как часто и откуда получаете средства;
куда тратите;
когда доходы превышают расходы;
от чего можно отказаться или что оптимизировать при необходимости;
сколько денег это добавит.

Неучет обязательных финансовых платежей. Речь идет о расходах, которые нужно обязательно закрывать. Например, заработная плата, кредиты и т. п. Только оплатив их, можно планировать модернизацию оборудования или расширение бизнеса.

Игнорирование инфляции. Эта ошибка появляется в долгосрочных планах

Важно учитывать обесценивание денег и рост цен из-за этого, а также другие факторы.

Нет финансового развития. Получая один и тот же доход, развиваться невозможно, поэтому в планировании надо закладывать расходы на развитие, которые дадут прибыль в будущем. Например, повышение квалификации косметологов в салоне позволит ввести новые процедуры и получить дополнительную выручку.

Надеемся, наш краткий ликбез задаст правильный вектор, и вы сориентируетесь, что надо дополнительно узнать по теме финансового планирования, а какие ошибки исправить.

Определяем свой риск-профиль

Если человек по жизни предельно осторожен, было бы нелепо посоветовать ему искать счастья на венчурном рынке стартапов, из которых ежедневно кто-то умудряется разориться, а кто-то озолотиться. Такой инвестор начнет откровенно «плавать» при принятии решений и постоянно ошибаться. Потому что «это – не его».

Именно поэтому новичкам рекомендуется заблаговременно вычислить свой риск-профиль. Обычно используется градация — консервативный, рациональный и агрессивный типы инвестирования. Но, чем ниже риски, тем меньше доходность.

К консервативным инструментам традиционно относят депозиты банков, страховые накопительные программы, продукты накопления пенсионного капитала, гособлигации, недвижимость и ETF.

Агрессивные игроки предпочитают акции, корпоративные облигации, инвестиции в стартапы, торговлю валютой, фьючерсы и опционы, ПИФы.

С определением риск-профиля способен помочь брокер, без договора с которым на биржу все равно не попасть. Далее в зависимости от риск-профиля составляется биржевой финансовый план с нужными вам целями.

Подробнее о риск-профиле читайте в нашем следующем материале: «Рублевые и валютные возможности на фондовом рынке. Какие инструменты для какой стратегии подходят?»

Закрыть

Заключение

Если к денежным вопросам подходить сознательно, это обязательно положительно отразится на всех сферах нашей жизни. Не будет лишних нервов, стрессов, ненужных разговоров и ссор по поводу недостатка денег.

Личное финансовое планирование является бесценным инструментом. Оно показывает вам, что конкретно вам нужно делать в течение следующих нескольких лет, чтобы достичь своих долгосрочных финансовых целей. Вы получите ясность в отношении вашего текущего и будущего имущества, и сможете адаптироваться к различным событиям, изменять своё поведение и жизнь к лучшему.

Успешных вам инвестиций!